Pe parcursul activității, unii manageri folosesc declarații de reconciliere pentru a clarifica și confirma decontările cu contrapartidele. De regulă, astfel de documente sunt cel mai bine pregătite înainte de a trimite rapoarte, deoarece vă permit să găsiți inexactități în sume și TVA.
Este necesar
- - documentație;
- - calculator;
- - forma raportului de reconciliere.
Instrucțiuni
Pasul 1
Înainte de a genera actul de reconciliere, verificați corectitudinea executării, completând documentele primare și fiscale (facturi, facturi, chitanțe).
Pasul 2
După aceea, examinați corectitudinea reflectării tranzacțiilor în contabilitate. Amintiți-vă că, dacă faceți o greșeală la înregistrare, este posibil ca tranzacția să nu fie inclusă în raportul de reconciliere (dacă utilizați programul).
Pasul 3
Dacă întocmiți manual un act de reconciliere, ridicați toate documentele. Adăugați-le în ordine cronologică, de la primul până la ultimul.
Pasul 4
Puteți proiecta singur formularul, deoarece formularul unificat nu este aprobat. Acest document trebuie să conțină în mod necesar informații precum data pregătirii; intervalul de timp pentru care calculele sunt reconciliate; detalii despre părți; numărul de serie al documentului; data documentului; valoarea debitului și creditului. La sfârșitul actului de reconciliere, ambele părți la contract trebuie să semneze.
Pasul 5
Dacă s-au făcut anterior calcule, puneți soldul la începutul perioadei. Puteți obține aceste informații din reconcilierea anterioară sau din cardul de cont, care reflectă tranzacțiile cu această contrapartidă (contul 62, 76 și altele).
Pasul 6
Apoi începeți să completați actul. Dacă ați cumpărat ceva de la o contrapartidă, indicați suma din credit, dacă ați plătit pentru bunuri - în debit. Rezumați mai jos, adică rezumați suma debitului, creditului și aflați diferența, care va fi datoria uneia sau altei părți.
Pasul 7
Pentru reconciliere, veți avea nevoie de un act de la contrapartidă, cu ajutorul căruia veți primi informații despre datele reflectate în contabilitatea sa. Dacă găsiți neînțelegeri, verificați documentele și identificați datele inexacte. După aprobare, semnează copia contrapărții și dă-i copia pentru semnare. La final, puneți un sigiliu albastru al organizației.
